Att sälja fakturor, även kallat fakturabelåning eller factoring, är en finansiell tjänst där företag kan sälja sina obetalda kundfakturor till ett factoringbolag för att få tillgång till omedelbar likviditet. Denna tjänst är särskilt användbar för små och medelstora företag som har likviditetsproblem och behöver snabb finansiering för att fortsätta sin verksamhet.
Vad innebär att sälja fakturor?
När ett företag säljer sina fakturor till ett factoringbolag, får det en viss procentandel av fakturabeloppet direkt, vanligtvis 70-90 %. Resterande belopp, minus en avgift för factoringtjänsten, betalas ut när kunden har betalat fakturan. Det innebär att företaget slipper vänta på att kunderna ska betala och får tillgång till kapital på kort tid.
Det finns två huvudtyper av factoring:
- Full factoring (utan regress): Vid full factoring tar factoringbolaget på sig hela risken för kundens betalning. Om kunden inte betalar fakturan, är det factoringbolaget som bär förlusten.
- Partiell factoring (med regress): Vid partiell factoring behåller företaget en del av risken för betalningen. Om kunden inte betalar, måste företaget återbetala det belopp factoringbolaget redan betalat ut.
Fördelar med att sälja fakturor
- Snabb tillgång till kapital: En av de största fördelarna med att sälja fakturor är att företaget snabbt får tillgång till likvida medel, vilket kan vara avgörande för att kunna betala löpande kostnader som löner, leverantörsskulder och andra driftkostnader.
- Förbättrad kassaflöde: Genom att sälja fakturor får företaget in pengar utan att behöva vänta på att kunderna betalar. Detta gör att kassaflödet blir jämnare och kan bidra till en stabilare ekonomi för företaget.
- Minskat kreditriskskydd: Vid full factoring, där factoringbolaget tar på sig risken för kundens betalning, slipper företaget oroa sig för att en kund inte betalar sin faktura. Detta kan minska risken för att drabbas av ekonomiska förluster.
- Bättre hantering av fordringar: Många factoringbolag erbjuder också tjänster som att sköta uppföljning av obetalda fakturor. Detta kan hjälpa företaget att minska den administrativa bördan och säkerställa att betalningar följs upp effektivt.
Nackdelar med att sälja fakturor
- Kostnader: Factoringbolagen tar ut en avgift för sina tjänster, och den kan variera beroende på fakturans storlek, risknivå och vilken typ av factoringtjänst som används. Detta kan leda till att företaget inte får hela beloppet för sin faktura, vilket innebär att det kan vara en dyr lösning.
- Minskad kontroll över kundrelationer: Om factoringbolaget också hanterar inkassoprocessen kan detta påverka relationen mellan företaget och dess kunder. Vissa företag föredrar att själva hantera sina kunders betalningar för att upprätthålla en god affärsrelation.
- Ej för alla företag: Factoring är oftast inte en bra lösning för nystartade företag utan bevisad betalningshistorik eller för företag med många osäkra fordringar. Factoringbolagen utvärderar risken baserat på kundens betalningshistorik och kan därför vara restriktiva med att köpa fakturor från företag med osäkra kundrelationer.
När är det lämpligt att sälja fakturor?
Företag väljer ofta att sälja fakturor när de behöver snabb finansiering och inte har tillräcklig tillgång till traditionella banklån eller krediter. Det kan vara en användbar lösning om företaget har mycket kapital bundet i kundfordringar, men behöver snabbare tillgång till likvida medel för att växa eller hantera oförutsedda kostnader.
För företag som säljer på kredit och har lång betalningstid från sina kunder kan factoring vara en särskilt bra lösning för att undvika likviditetsbrist. Det ger också företaget möjlighet att fokusera på sin kärnverksamhet istället för att spendera tid på att jaga betalningar.
Sammanfattning
Att sälja fakturor kan vara en effektiv metod för företag som behöver snabb likviditet och vill minska risken för uteblivna betalningar. Det är dock viktigt att väga fördelarna mot kostnaderna och den minskade kontrollen över kundrelationerna. För företag med stabila kundrelationer och behov av snabbare kassaflöde kan factoring vara en värdefull finansiell lösning.